英国税务海关总署将从周四起向交易所收集加密货币交易数据

• 英国领导48个国家实施CARF,针对全球加密货币逃税行为。

• 超过75个国家已承诺,数据共享将在2027-2029年扩大。

• HMRC在2024-25年发出65,000封加密货币警告信,高于前一年的27,700封。

HMRC加密货币报告从星期四开始:根据CARF向英国用户的交易所收集完整交易数据。了解税务规则、合规步骤和处罚。立即采取行动以避免执法——在截止日期前披露收益!

什么是HMRC加密货币报告?

HMRC加密货币报告是指加密货币交易所必须向英国税务海关总署披露完整交易记录,根据经合组织的加密资产报告框架(CARF),从星期四起生效。这要求提供英国交易者的用户购买、销售、利润和税务居住地的详细信息。该倡议堵塞了隐藏加密货币收益的漏洞,数据共享将从2027年起在国际范围内扩大。

加密货币交易所如何遵守HMRC加密货币报告?

根据《金融时报》的报道,与英国用户交易的加密货币交易所必须提交完整记录,包括成本基础、销售收益、已实现的利润或亏损,以及每个用户的税务居住地状态。从2027年起,HMRC将自动与其他CARF参与者(如所有欧盟国家、巴西、南非、开曼群岛和海峡群岛)交换这些数据。每次处置——如出售换取法币、交换代币、花费加密货币或赠送(配偶除外)——都会触发报告。税务保险公司Qdos的Seb Maley称其为"从税务角度监控加密货币交易方式的重大转变",并指出HMRC将精确识别收益和受益人。

常见问题

哪些加密货币交易必须在HMRC加密货币报告下报告?

在HMRC加密货币报告下,交易所报告英国用户的所有交易,包括购买、销售、交换、消费和赠送。超过£3,000的收益需缴纳资本利得税;频繁交易可能被视为收入,需缴纳所得税和国民保险。2024年4月之前未申报利润可自愿披露,但请先咨询税务顾问。

HMRC加密货币报告的国际数据共享何时开始?

直接数据管道将从2027年起在HMRC与欧盟国家、巴西等合作伙伴之间启动。全球范围内,48个国家现在开始,75个国家已签署,香港、新加坡、阿联酋和瑞士将于2027年跟进,美国将在2028年收集数据并于2029年共享。这确保了所有英国纳税人在海外的加密货币活动都能被看到。

要点总结

• 需要立即采取行动:英国加密货币用户从星期四起面临全面交易审查;检查超过£3,000的处置是否合规。
• 全球执法:CARF联合了48个起步国家和75个国家总数,数据交换将在2027-2029年加强跨境追踪。
• 执法激增:2024-25年HMRC发出65,000封警告信;在1月31日前提交自我评估加密货币部分以避免处罚。

结论

HMRC加密货币报告标志着在加密资产报告框架(CARF)下全球税务透明度的关键一步,迫使交易所从星期四起披露完整的英国用户交易数据。Price Bailey的Andrew Park发出专家警告——"保密时代的终结开始了"——BDO的Dawn Register强调HMRC获得更丰富数据集的机会,不合规风险升级。交易者应立即核实税务状况,利用披露设施,并为2024-25年的自我评估做好准备,以领先于这波执法浪潮。

对英国加密货币交易者的更广泛影响

此次推出与HMRC加强关注相一致,自我评估表格中设有专门的加密货币部分,警告信在2024-25年增加了一倍,达到65,000封,即是证明。Andrew Park敦促进行合规检查,因为记录将直接流向政府。对于交易者来说,这意味着像对待任何应税资产一样对待加密货币:仔细追踪基础、处置和居住地。

关于合规风险的专家观点

"HMRC很快就会确切知道谁在获得收益——以及多少,"Seb Maley强调。Dawn Register指出持续存在的不合规问题,现在通过国际数据解决。即使是为居民提供服务的非英国平台也属于CARF范围,扩大了覆盖范围。

该框架将报告标准化,类似于银行业的FATCA,但针对加密货币的去中心化性质量身定制。有收益的英国纳税人必须在税务年度结束后的1月31日前申报,否则将面临处罚。保持合规可合法保护收益。